Tegucigalpa, Honduras
Los socios del sistema bancario privado de Honduras han aportado más capital en los últimos años.
Entre las explicaciones destacan el ajuste al capital mínimo para operar y la inyección de recursos procedentes de las utilidades.
La Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) revela que el capital social pagado a mayo de 2018 es de 29,394.1 millones de lempiras, superior que los 18,296.7 millones de diciembre de 2011.
El incremento del capital pagado durante el período analizado es de 11,124.4 millones de lempiras.
De 2011 a 2018, el número de bancos autorizados por la CNBS para operar en el país se redujo de 17 a 15, lo que se debe a las fusiones y a la liquidación forzosa de Continental, en octubre de 2015.
En 2011, el capital mínimo para la banca era de 300 millones de lempiras y en la actualidad es de 500 millones.
Cada dos años se ajusta el capital mínimo requerido para la operación de un banco privado en el sistema financiero de Honduras.
Las instituciones deben cumplir con el índice de Adecuación de Capital (IAC) de 10%, de acuerdo con la CNBS. El Comité de Basilea requiere un índice de adecuación de capital de 8%.
Ranking
Los bancos con más capital son: Atlántida con 7,000 millones de lempiras a mayo de 2018. Le siguen Ficohsa con 4,453.6 millones de lempiras, BAC con 3,750 millones, Banpaís con 3,211 millones y Occidente con 3,200 millones. Del sexto al 15 se encuentran, Banrural (1,441.9 millones), Davivienda (1,280 millones), Ficensa (1,000 millones), Promerica (745 millones), Lafise (700 millones), De los Trabajadores (563.9 millones), Banhcafé (555 millones), Azteca (520 millones), Popular (488.6 millones) y Honduras (400 millones).
Solidez
Un análisis del Banco Central de Honduras (BCH) indica que los bancos continúan reflejando solidez, medida a través del IAC, de 13.8% a diciembre de 2017.
Los bancos grandes presentaron el IAC de 13.4% y el resto reflejó 15.6%.
Del total de bancos, siete reportan un indicador mayor al 14%. Solo dos entidades reportan los indicadores más bajos, que superan el 11%. Se debe mencionar que, en junio de 2018, las instituciones comenzarán a computar reservas de capital por 0.5% adicional, como parte de la cobertura de conservación de capital.
El marco legal para la constitución del capital social
1. El artículo 37 de la Ley del Sistema Financiero.
Reza que los bancos deberán cumplir en todo momento con el índice mínimo de adecuación de la CNBS, adecuado a los riesgos que asuman y a la eficacia de los procesos con los que los gestionan, definido como la relación entre capital y reservas.
2. La banca deberá contar con capital de reserva.
Los bancos comerciales deberán constituir gradualmente una cobertura de conservación de capital de 3%, a más tardar a diciembre de 2020, calculada en forma adicional al IAC requerido, medida acorde con las sugerencias de Basilea III.
3. Los bancos adecuarán sus planes de capitalización.
Se debe cumplir con el límite de coeficiente de apalancamiento, el que deberá ser al menos del 4%. Este indicador complementa el marco de capital basado en riesgos y se apalanca el capital primario con respecto a los activos y contingentes sin ponderar.
